Предпринимательские риски и их классификация

Страхование предпринимательских рисков — это страхование предпринимателями рисков своих убытков и неполучения ожидаемых доходов при нарушении обязательств контрагентами или изменении условий деятельности по независящим от страхователя обстоятельствам.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю (выгодоприобретателю), третьим лицам».

В данной методике назван ущерб, не подлежащий возмещению, в частности в итоге военных действий, террористических актов, забастовок, мятежа, воздействия ядерной энергии в любом виде и др.

Собственно экологические риски могут быть сгруппированы следующим образом: естественно природные и техногенные (последствия работы предприятия):

• токсический, пожарный, радиационный (вид опасности на объекте);
• индивидуальный и групповой (риск для жизни и здоровья людей).

При страховании предпринимательской деятельности в промышленности необходимо рассмотрение рисковой ситуации по данному конкретному предприятию. Это касается следующих аспектов:

• процесса производства и производственного оборудования;
• особо опасных агрегатов;
• системы управления производством;
• системы безопасности и предотвращения убытков;
• подверженности данного предприятия различного рода опасностям;
• расчета приблизительного максимального убытка.

Важно принять во внимание при оценке рисковой ситуации производственный, технический и управленческий факторы.

Производственный фактор — это опасности, связанные с процессом производства, и в первую очередь — с используемыми в нем материалами. Технический фактор учитывает соответствие принятым стандартам расстояний между производственными объектами и существующих предохранительных систем.

Рассмотренные системы классификации страхования практически трудно использовать в качестве подручного материала при подготовке и составлении договора страхования. Поэтому целесообразно существующие системы страхования в определенной мере усовершенствовать, сделав обозримым не только все поле рисков, но и их взаимосвязь (рис. 5.1).

В практике производственно хозяйственной деятельности и страхования разных ее аспектов возможные риски могут встречаться в весьма разнообразных сочетаниях. Учет этих сочетаний и вероятности каждого из них имеют одинаково большое значение как для страхователя, так и для страховщика при заключении договора страхования.

Это обстоятельство ставит задачу упорядочения всего множества страховых рисков и разработки аппарата и анализа их взаимозависимости. Для решения этой задачи необходимо прежде всего представление множества всех рисков в обозримой форме и введение удобной кодификации.

Подходящей формой представления может служить схема страхования в промышленности, представленная на рис. 5.1.

В соответствии со сказанным введем следующую четырехместную кодификацию. Первый индекс (место) кода будет обозначать объект страхования. Индекс 1 присваивается имуществу предприятия; индекс 2 — ответственности; индекс 3 — коммерческой деятельности.

В рамках индекса 1 (страхование имущества) второе и далее места занимают кодификационные признаки рисков. Так, второе место здесь занимают классы рисков. Под классом риска понимается под множество рисков, объединенных общностью происхождения. Третье место занимают подклассы рисков.

Подклассы рисков объединяют риски одного происхождения, но различные в рамках класса. Послед нее место характеризует сам риск. Так, например, разрушение здания при землетрясении будет иметь индекс с первыми тремя знака ми 1.1.1. Четвертый знак будет относиться к объекту разрушения.

Индекс 1.2.2.4 будет обозначать, что имеет место страховое событие техногенной природы (_ 2), связанное с ошибкой управления (_ _ 2) и выражающееся в самопроизвольном сходе строящегося судна со стапеля (_ _ _ 4).

В рамках индекса 2 (ответственность) второе место занимает тип или характер третьего лица, перед которым страхуется ответственность. Третье место — характер события, причинившего вред.

Четвертое место занимает характер причиненного ущерба. Так, индекс 2.1.1.3 обозначает, что страхуется ответственность (2) перед работниками предприятия (_ 1), которым в результате несчастного случая (_ _ 1) причинен материальный ущерб (_ _ _3).

Следующим этапом решения этой задачи служит установление зависимости между появлением отдельных страховых событий. Для этой цели можно было бы воспользоваться аппаратом и символикой алгебры множеств или булевой алгебры, рассматривая события как элементы некоторого множества или пространства событий.

В частности, можно было бы ввести символы объединения событий и/или их пересечения 3. При этом под пересечением событий может пониматься совместное наступление двух или более страховых событий (и), а под объединением — появление хотя бы одного из них (и, или).

Однако такой подход не вполне пригоден: он не отражает взаимной зависимости событий и изменения вероятности появления каждого из них в связи с появлением другого. Поэтому более целесообразно пойти по другому пути, в большей степени соответствующему сущности поставленной задачи.

Для анализа взаимозависимости событий введем два следующих бинарных отношения обязательно и возможно.

Запись 1.1.1!2.1.1 означает, что при страховании принимаются следующие допущения: при землетрясении неизбежны несчастные случаи, связанные с увечьями и гибелью людей.

Запись 1.1.6?1.2.1.2 означает, что при попадании молнии возможен пожар. Таким образом, можно считать, что отношение соответствует такому случаю, когда в результате наступления одного страхового события появление другого страхового события достоверно.

Бинарное отношение означает, что в результате наступления одного страхового события появление другого страхового события только вероятно.

Введенные отношения позволяют построить ориентированные графы, где вершинами будут служить страховые риски, а ребрами — бинарные отношения, связывающие эти риски. Простейший пример та кого графа приведен на рис. 5.2.

Легко видеть, что в рамках введенной алгебры довольно просто формально определяются так называемые опустошительные страховые события. Можно условиться, что если граф страховых рисков связан и содержит более некоторого числа бинарных отношений, то страховое событие считается опустошительным.

Так, например, если сильное землетрясение захватывает территорию, где расположено пожароопасное производство, то можно считать, что пожары будут иметь место обязательно. Кроме того, совокупное действие землетрясения и пожаров обязательно вызовет травмы, увечья, страховую ответственность за которые должно нести предприятие.

Предложенный аппарат позволяет осуществлять обзор пространства страховых событий и постулировать взаимозависимость страховых рисков, что полезно при оформлении в одном договоре страхования различных рисков.

К объектам страхования относятся имущество предприятия, его ответственность перед третьими лицами и коммерческая деятельность. Под имуществом предприятия понимаются основные фонды и оборотные средства предприятия в полном соответствии с принятой их номенклатурой.

Стоит отметить, что страхование расходов будущих периодов связано со значительной долей риска.

Может быть поставлен вопрос о страховании денежных средств на счетах банков и в расчетах, что тесно связано со страхованием коммерческой деятельности. Важность такого страхования очевидна. Нельзя не упомянуть, что за последнее десятилетие эта часть оборотных средств предприятий дважды подвергалась обесценению.

Однако техническая сторона такого страхования представляет серьезные трудности, в первую очередь в связи с обоснованием страховых тарифов. Дело в том, что инфляционные взрывы и девальвации можно рассматривать как опустошительные страховые случаи.